Директор всегда в ответе за каждую сделку и достоверность отчетности. Уклонение от уплаты налогов – наиболее распространенное преступление, за которое чаще всего привлекают директоров. Опасность таких дел в том, что расследование проводится на основании уже подготовленной доказательной базы налоговиков.
Как не допустить ошибки?
При обвинениях в работе с компаниями-«однодневками» главная задача юриста – доказать реальность сделок. В этом ему поможет наличие документов (например, договоры, акты выполненных работ, заявки, отчеты об их выполнении) и подтвержденной документами информации (например, выбор контрагента и его проверка до заключения сделки, личное знакомство с директором, наличие персонала и необходимых ресурсов). Сохраняйте максимум документации. Поддерживайте отношения с контрагентами для подтверждения сотрудничества с Вашей компанией. Раз в 3-6 месяцев привлекайте независимых аудиторов и юристов для выявления возможных уголовно-правовых рисков.